Список литературы - Методика расследования налоговых преступлений — различия между версиями
Материал из CrimLib.info
(→Статьи из сборников и периодических изданий) |
|||
(не показаны 4 промежуточные версии этого же участника) | |||
Строка 3: | Строка 3: | ||
===Диссертации, авторефераты=== | ===Диссертации, авторефераты=== | ||
− | Александров, И. В. Теоретические и практические проблемы расследования налоговых преступлений : дис. ... д-ра юрид. наук / И. В. Александров. – Екатеринбург, 2003. – 431 с. | + | * Александров, И. В. Теоретические и практические проблемы расследования налоговых преступлений: дис. ... д-ра юрид. наук / И. В. Александров. – Екатеринбург, 2003. – 431 с. |
− | Андреев, Г. В. Взаимодействие федеральных | + | * Андреев, Г. В. Взаимодействие федеральных органов налоговой полиции и органов внутренних дел при выявлении, раскрытии и расследовании преступлений в сфере налогообложения: дис. ... канд. юрид. наук / Г. В. Андреев. – М., 2001. – 318 с. |
− | Баширова, Н. В. Использование бухгалтерских познаний в расследовании налоговых преступлений : дис. ... канд. юрид. наук / Н. В. Баширова. – | + | * Баширова, Н. В. Использование бухгалтерских познаний в расследовании налоговых преступлений: дис. ... канд. юрид. наук / Н. В. Баширова. – Краснодар, 2000. – 218 с. |
− | Баширова, Н. В. Использование бухгалтерских познаний в расследовании налоговых преступлений : автореф. дис. ... канд. юрид. наук : 12.00. 09 / Н. В. Баширова ; Волгогр. юрид. ин-т МВД России. – | + | * Баширова, Н. В. Использование бухгалтерских познаний в расследовании налоговых преступлений: автореф. дис. ... канд. юрид. наук: 12.00. 09 / Н. В. Баширова; Волгогр. юрид. ин-т МВД России. – Волгоград, 2000. – 27 с. |
− | Боровик, Н. В. Преступные уклонения от уплаты налогов или страховых взносов (на примере посреднической деятельности): правовые и криминалистические аспекты : дис. ... канд. юрид. наук / Н. В. Боровик. – Воронеж, 2001. – 228 с. | + | * Боровик, Н. В. Преступные уклонения от уплаты налогов или страховых взносов (на примере посреднической деятельности): правовые и криминалистические аспекты: дис. ... канд. юрид. наук / Н. В. Боровик. – Воронеж, 2001. – 228 с. |
− | Васильев, В. П. Расследование налоговых преступлений: криминалистические и уголовно-процессуальные проблемы : дис. ... канд. юрид. наук / В. П. Васильев. – М., 2003. – 228 с. | + | * Васильев, В. П. Расследование налоговых преступлений: криминалистические и уголовно-процессуальные проблемы: дис. ... канд. юрид. наук / В. П. Васильев. – М., 2003. – 228 с. |
− | + | * Вельможко, Д. Ю. Совершенствование методики расследования преступлений, связанных с уклонением от уплаты налогов и (или) сборов с организаций: дис. ... канд. юрид. наук / Вельможко Д. Ю. - Ростов-на-Дону, 2012 год. - 223 с. | |
− | + | * Горбачев, А. В. Технико-криминалистическое обеспечение расследования налоговых преступлений: дис. ... канд. юрид. наук / А. В. Горбачев. – Волгоград, 2003. – 230 с. | |
− | + | * Дашковская, Г. М. Налоговые преступления. Особенности квалификации и проведения следственных действий в процессе их расследования: дис. ... канд. юрид. наук / Г. М. Дашковская. – М., 2002. – 194 с. | |
− | + | * Донцов, П. В. Особенности расследования налоговых преступлений «с иностранным элементом»: дис. ... канд. юрид. наук / П. В. Донцов. – Воронеж, 2002. – 222 с. | |
− | + | * Игнатьев, Д. Б. Документы как доказательства по делам о налоговых преступлениях: дис. ... канд. юрид. наук / Д. Б. Игнатьев. – Краснодар, 2000. – 225 с. | |
− | + | * Козлов, В. А. Криминалистическая характеристика налоговых преступлений и ее значение для правоприменительной деятельности федеральных органов налоговой полиции России: дис. ... канд. юрид. наук / В. А. Козлов. – М, 2001. – 353 с. | |
− | + | * Корякин, В. В. Возбуждение уголовных дел о налоговых преступлениях: дис. ... канд. юрид. наук / В. В. Корякин. – М, 2004. – 180 с. | |
− | Кучеров, И. И. Расследование налоговых преступлений : дис. ... канд. юрид. наук / И. И. | + | * Кучеров, И. И. Расследование налоговых преступлений: автореф. дис. ... канд. юрид. наук / И. И. Кучеров; МВД Рос. Федерации. НИИ. – М., 1995. – 25с. |
− | + | * Кучеров, И. И. Расследование налоговых преступлений: дис. ... канд. юрид. наук / И. И. Кучеров. – М., 1995. – 170 с. | |
− | + | * Матушкина, Н. В. Криминалистическая модель преступной деятельности по уклонению от уплаты налогов и ее использование в целях выявления и раскрытия преступлений этого вида: дис. ... канд. юрид. наук / Н. В. Матушкина. – Ижевск, 1997. – 214 с. | |
− | Пальцева, И. В. Проблемы методики | + | * Пальцева, И. В. Проблемы методики расследования налоговых преступлений: дис. ... канд. юрид. наук / И. В. Пальцева. – Краснодар, 2000. – 244 с. |
− | + | * Пальцева, И. В. Проблемы методики расследования налоговых преступлений: автореф. дис. ... канд. юрид. наук: 12.00.09 / И. В. Пальцева; Волгогр. юрид. ин-т МВД России. – Волгоград, 2000. – 29 с. – Библиогр.: с. 29. | |
− | + | * Пирцхалава, К А. Выявление и первоначальный этап расследования уклонений от уплаты налогов или страховых взносов в государственные внебюджетные фонды: дис. ... канд. юрид. наук / К. А. Пирцхалава. – М., 1999. – 169 с. | |
− | + | * Поляков, М. П. Налоговая полиция как орган дознания: дис. ... канд. юрид. наук / М. П. Поляков. – Н. Новгород, 1995. – 229 с. | |
− | + | * Сидоренко, В. Г. Проблемы расследования уклонения от уплаты налогов с организаций: дис. ... канд. юрид. наук / В. Г. Сидоренко. – Краснодар, 2004. – 189 с. | |
− | + | * Тришкина, Е. А. Методика расследования преступлений в сфере налогообложения: автореф. дис. ... канд. юрид. наук: 12.00.09 / Е. А. Тришкина; Волгогр. юрид. ин-т МВД России. – Волгоград, 1999. – 19 с. | |
− | + | * Якубов, Р. С. Вопросы использования специальных экономических знаний при расследовании налоговых преступлений: дис. ... канд. юрид. наук / Р. С. Якубов. – Челябинск, 2004. – 193 с. | |
− | + | * Шапиро, Л. Г. Использование специальных познаний при расследовании преступных уклонений от уплаты налогов: дис. ... канд. юрид. наук / Л. Г. Шапиро. – Саратов, 1999. – 218 с. | |
===Монографии, книги=== | ===Монографии, книги=== | ||
− | Актуальные проблемы обеспечения законности в налоговой сфере : сб. науч. трудов. – М., 2004. | + | * Актуальные проблемы обеспечения законности в налоговой сфере: сб. науч. трудов. – М., 2004. |
− | Александров, И. В. Налоговые преступления: криминалистические проблемы расследования / И. В. Александров ; Ассоц. "Юрид. центр". – СПб. : Юрид. центр Пресс, 2002. – 245 с. – Библиогр. : с. 228–245. | + | * Александров, И. В. Налоговые преступления: криминалистические проблемы расследования / И. В. Александров; Ассоц. "Юрид. центр". – СПб.: Юрид. центр Пресс, 2002. – 245 с. – Библиогр.: с. 228–245. |
− | Александров, И. В. Основы методики | + | * Александров, И. В. Основы методики расследования налоговых преступлений: учеб.-метод. пособие / И. В. Александров. – Красноярск, 2004. – 19 с. |
− | Александров, И. В. Основы налоговых | + | * Александров, И. В. Основы налоговых расследований: монография / И. В. Александров. – СПб.: Юрид. центр Пресс, 2003. – 372 с. |
− | Александров, И. В. Расследования налоговых преступлений : учеб. пособие / И. В. Александров. – Красноярск : ИЦ КрасГУ, 2002. – 135 с. | + | * Александров, И. В. Расследования налоговых преступлений: учеб. пособие / И. В. Александров. – Красноярск: ИЦ КрасГУ, 2002. – 135 с. |
− | Александров, И. В. Теория и практика | + | * Александров, И. В. Теория и практика расследования налоговых преступлений: монография / И. В. Александров. – Красноярск: РУМЦ ЮО, 2004. – 177 с. |
− | Алексеев, Р. А. Проблемы методики | + | * Алексеев, Р. А. Проблемы методики расследования уклонения от уплаты налогов с организаций (процессуальные и криминалистические аспекты) / Р. А. Алексеев; под ред. Г. М. Меретукова. – Краснодар, 2002. |
− | Белозерова, И. И. Расследование преступлений, связанных с незаконной предпринимательской деятельностью и неуплатой налогов в сфере малого бизнеса : дис. ... канд. юрид. наук / И. И. Белозерова. – М, 2000. – 165 с. | + | * Белозерова, И. И. Расследование преступлений, связанных с незаконной предпринимательской деятельностью и неуплатой налогов в сфере малого бизнеса: дис. ... канд. юрид. наук / И. И. Белозерова. – М, 2000. – 165 с. |
− | Васильев, В. П. Расследование налоговых | + | * Васильев, В. П. Расследование налоговых преступлений (криминалистические и уголовно-процессуальные проблемы): науч.-практ. пособие / В. П. Васильев. – М., 2004. – 231 с. |
− | Гутник, А. Е. Предупреждение налоговой | + | * Гутник, А. Е. Предупреждение налоговой милицией уклонений от уплаты налогов: монография / А. Е. Гутник. – Киев, 2001. – 176 с. |
− | Карякин, В. В. Возбуждение уголовных дел о | + | * Карякин, В. В. Возбуждение уголовных дел о налоговых преступлениях / В. В. Карякин, В. Н. Махов. – М.: Юрлитинформ, 2005. – 208 с. |
− | Кваша, Ю. Ф. Теория налогового расследования : монография / Ю. Ф. Кваша ; Всерос. гос. налоговая акад. – М., 2001. – Ч. 1. – 187 с., табл. – Библиогр. в конце статьи. | + | * Кваша, Ю. Ф. Теория налогового расследования: монография / Ю. Ф. Кваша; Всерос. гос. налоговая акад. – М., 2001. – Ч. 1. – 187 с., табл. – Библиогр. в конце статьи. |
− | Кваша, Ю. Ф. Теория налогового расследования : монография / Ю. Ф. Кваша ; Всерос. гос. налоговая акад. – М., 2001. – Ч. 2. – 112 с. – Библиогр. : с. 103. | + | * Кваша, Ю. Ф. Теория налогового расследования: монография / Ю. Ф. Кваша; Всерос. гос. налоговая акад. – М., 2001. – Ч. 2. – 112 с. – Библиогр.: с. 103. |
− | Криминалистическая характеристика налоговых преступлений. Общие положения методики | + | * Криминалистическая характеристика налоговых преступлений. Общие положения методики расследования уклонения от уплаты налогов с организаций: учеб.-метод. пособие. – М., 2000. – 72 с. |
− | Кучеров, И. И. Налоговые преступления / И. И. Кучеров. – М. : ЮрИнфоР, 1997. – 215 с. – Аннотация : криминологическая, уголовно-правовая и | + | * Кучеров, И. И. Налоговые преступления / И. И. Кучеров. – М.: ЮрИнфоР, 1997. – 215 с. – Аннотация: криминологическая, уголовно-правовая и криминалистическая характеристика преступных нарушений налогового законодательства. |
− | Кучеров, И. И. Расследование налоговых | + | * Кучеров, И. И. Расследование налоговых преступлений: учеб. пособие / И. И. Кучеров, А. Я. Марков. – М., 1995. – 56 с. |
− | Левинова, Т. А. Налоговые преступления: этап окончания расследования : учеб. пособие / Т. А. | + | * Левинова, Т. А. Налоговые преступления: этап окончания расследования: учеб. пособие / Т. А. Левинова. – Ярославль, 2001. – 55 с. |
− | Лысенко, В. В. Возбуждение уголовного дела об уклонении от уплаты налогов : учеб.-практ. пособие / В. В. Лысенко, П. В. Мельник. – Киев, 1999. – 254 с. | + | * Лысенко, В. В. Возбуждение уголовного дела об уклонении от уплаты налогов: учеб.-практ. пособие / В. В. Лысенко, П. В. Мельник. – Киев, 1999. – 254 с. |
− | Лысенко, В. В. Расследование уклонений от | + | * Лысенко, В. В. Расследование уклонений от уплаты налогов, совершенных должностными лицами организаций, предприятий, учреждений / В. В. Лысенко. – Харьков, 1997. – 190 с. |
− | Налоговое расследование / под общ. ред. Ю. Ф. Кваши. – М., 2000. | + | * Налоговое расследование / под общ. ред. Ю. Ф. Кваши. – М., 2000. |
− | Сологуб, Н. М. Налоговые преступления: | + | * Сологуб, Н. М. Налоговые преступления: методика и тактика расследования / Н. М. Сологуб. – М.: ИНФРА-М, 1998. – 165 с., схем. |
− | Субъекты и правовой аспект налогового | + | * Субъекты и правовой аспект налогового расследования: учеб.-метод. пособие / А. П. Балакина [и др.]; под общ. ред. Ю. Ф. Кваши; Всерос. гос. налоговая акад. отд. каф. фин. права и налогооблажения. – 2000. – 76 с., схем. |
− | Тришкина, Е. А. Расследование налоговых | + | * Тришкина, Е. А. Расследование налоговых преступлений: учеб. пособие / Е. А. Тришкина. – Волгоград, 2001. |
− | Тришкина, Е. А. Расследование преступлений в сфере налогообложения : учеб. пособие / Е. А. | + | * Тришкина, Е. А. Расследование преступлений в сфере налогообложения: учеб. пособие / Е. А. Тришкина; МВД Рос. Федерации. Волгогр. акад. – Волгоград, 2001. – 69 с. |
− | Челышева, О. В. Расследование налоговых | + | * Челышева, О. В. Расследование налоговых преступлений: учеб.-метод. пособие / О. В. Челышева, М. В. Феськов. – СПб.: Питер, 2001. – 282 с., табл. – (Б-ка криминалиста). – Библиогр.: с. 278–282. |
− | Шапиро, Л. Г. Использование специальных | + | * Шапиро, Л. Г. Использование специальных познаний при расследовании преступных уклонений от уплаты налогов / Л. Г. Шапиро; под ред. В. В. Степанова; Сарат. гос. акад. права. – Саратов, 2001. – 143 с. – Библиогр.: с. 129–141. |
− | + | ||
− | + | ||
===Статьи из сборников и периодических изданий=== | ===Статьи из сборников и периодических изданий=== | ||
− | Александров И. В. Криминалистические | + | * Александров И. В. Криминалистические проблемы возбуждения уголовных дел об уклонении от уплаты налогов / И.В. Александров // Правоведение. - 2002. - №4. - С. 48 – 59. |
+ | |||
+ | * Александров, И. В. Криминалистические средства доказывания вины при расследовании налоговых преступлений / И. В. Александров // Актуальнi про-блеми соучасноi крiналiстикi. – Сiмферополь: Изд-во «ДОЛЯ», 2002. – Ч. 1. – С. 172–176. | ||
− | Александров | + | * Александров И. В. Налоговая преступность как часть организованной преступности / И.В. Александров // Уголовное право. - 2002. - № 4. - С. 34. |
− | Александров И. В. | + | * Александров И. В. Налоговые преступления в структуре современной преступности России / И.В. Александров // Уголовно-процессуальные и криминалистические чтения на Алтае. - Барнаул: Алт. гос. ун-т, 2002. - № 2. - С. 31 – 33. |
− | Александров И. В. | + | * Александров И.В. Некоторые криминалистические проблемы выявления налоговых преступлений / И.В. Александров // Сборник по материалам конф. «Экономические правонарушения: история, состояние, проблемы борьбы». - Екатеринбург: Изд-во УрГЮА, 2002. - С. 49 – 51. |
− | Александров И.В. Некоторые | + | * Александров, И. В. Некоторые проблемы расследования налоговых преступлений / И. В. Александров // Актуальные проблемы борьбы с преступностью в Сибирском регионе: сб. материалов науч.-практ. конф. – Красноярск: Сиб. юрид. ин-т МВД России, 2001. – Ч. 2. – С. 201–203. |
− | Александров | + | * Александров И. В. Некоторые проблемы теории и практики выявления налоговых преступлений / И.В. Александров // Правоведение. - 2002. - № 2. - С. 43. |
− | Александров И. В. Некоторые проблемы теории и практики | + | * Александров, И. В. Некоторые проблемы теории и практики криминалистического исследования следов налоговых преступлений / И. В. Александров // Вестник Санкт-Петербургского университета. – 2002. – № 4. – С. 47–54. |
− | Александров | + | * Александров И. В. Общая характеристика способов сокрытия физическими лицами своих доходов от налогообложения и методы их выявления / И.В. Александров // Коррупция и экономические преступления: сб. материалов Совета Европы “Проблемы борьбы с коррупцией и преступлениями в сфере экономики” / под ред. А.Н. Тарбагаева. - Красноярск: Иц КрасГУ, 2000. - С. 62 – 64. |
− | Александров И. В. | + | * Александров, И. В. Обстановка совершения уклонений от уплаты налогов организациями как элемент их криминалистической характеристики / И. В. Александров, М. А. Бокарев // Уголовно – процессуальные и криминалистические чтения на Алтае: регион. науч.–практ. конф. – Барнаул, 2008. - Вып. 7-8. - С. 11-19. |
− | Александров, И. В. | + | * Александров, И. В. Особенности расследования налоговых преступлений / И. В. Александров // Современные проблемы уголовного права и уголовного процесса: материалы междунар. науч.-практ. конф.: в 2 т. / редкол.: Н. В. Щедрин, И. В. Шишко, Л. В. Майорова. – Красноярск: ИЦ КрасГУ, 2003. – Т. 2. – С. 191 – 202. |
− | Александров, И. В. | + | * Александров, И. В. Программы расследования уклонений от уплаты налогов / И. В. Александров // Уголовно-процессуальные и криминалистические чтения на Алтае: материалы ежегод. региональной науч.-практ. конф. – Барнаул: Изд-во Алт. ун-та, 2004. – Вып. 3–4. – С. 4–9. |
− | Александров | + | * Александров И. В. Способы уклонения от уплаты налогов: криминалистический аспект / И.В. Александров // Актуальные проблемы раскрытия и расследования преступлений: межвуз. сб. трудов / И.В. Александров. – Красноярск: Сиб. юрид. ин-т МВД России, 2001. – Вып. 3.- С. 193 – 195. |
− | Александров И. В. | + | * Александров И. В. Типичные следственные ситуации и оптимальные системы следственных действий в расследовании налоговых преступлений / И.В. Александров // Правоведение. - 2002. - № 6. - С. 181. |
− | + | * Алексеева, Д. Г. Налоговые преступления: некоторые аспекты расследования / Д. Г. Алексеева // Следственная практика. – 2002. – Вып. 1 (155). – С. 103–112. | |
− | + | * Александров И.В. Уклонения от уплаты налогов с использованием Интернета / И.В. Александров // Проблемы предупреждения преступности в сфере высоких технологий: сб. науч. ст. / отв. ред. А.Н. Тарбагаев; Краснояр. гос. ун-т:– Красноярск РУМЦ ЮО, 2004. – С. 43 – 44. | |
− | + | * Бабаева, Э. Возбуждение уголовных дел о сокрытии доходов (прибыли) или иных объектов налогообложения / Э. Бабаева, В. Поливода // Законность. – 1996. – № 10. – С. 22–26. | |
− | + | * Бадаев, А. Г. Использование современных технологий при выявлении и расследовании экономических и налоговых преступлений в рыбопромышленном комплексе России / А. Г. Бадаев // Использование современных информационных технологий в правоохранительной деятельности и региональные проблемы информационной безопасности: сб. материалов междунар. науч.-практ. конф., 24–25 окт. 2006 г. – Калининград, 2006. – Вып. VII, ч. 2. разд. 3, 4. – С. 152–157. | |
− | + | * Бадзгарадзе, Т. А. Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов: типичные способы совершения преступления / Т. А. Бадзгарадзе // Налоги. 2009. № 4. | |
− | + | * Баширова, Н. В. Непроцессуальные формы использования бухгалтерских познаний при расследовании налоговых преступлений / Н. В. Баширова // Труды адъюнктов и соискателей. – Краснодар, 2000. – Вып. 2; Ч. 2. – С. 3–13. | |
− | Баширова, Н. В. | + | * Баширова, Н. В. Учетные документы как объект исследования при раскрытии налоговых преступлений / Н. В. Баширова, Г. М. Меретуков // Труды адъюнктов и соискателей. – Краснодар, 2000. – Вып. 2 ; Ч. 2. – С. 13. |
− | + | * Бескровный, Ю. В. Вопросы организации и методики расследования преступлений, предусмотренных ст. 199 прим. 1 УК РФ – «неисполнение обязанностей налогового агента» / Ю. В. Бескровный // Проблемы организации расследования преступлений: материалы всерос. науч.-практ. конф., Краснодар, 21–22 сент. – Краснодар, 2006. – С. 193–197. | |
− | + | * Бобкин, А. Е. Специальные познания при расследовании налоговых преступлений / А. Е. Бобкин // Российский следователь. - 2010. - № 21. | |
− | + | * Бокарев, М. А. Основные особенности криминалистической характеристики уклонений уплаты налогов с организации / М. А. Бокарев // Уголовно – процессуальные и криминалистические чтения на Алтае: регион. науч.–практ. конф. – Барнаул, 2008. - Вып. 7-8. - С. 51-55. | |
− | + | * Бобровский, А. К. О недостатках расследования уголовных дел об уклонении от уплаты страховых взносов в государственные внебюджетные фонды / А. К. Бобровский // Актуальные проблемы обеспечения законности в налоговой сфере: сб. науч. трудов. – М., 2004. – С. 77–86. | |
− | + | * Волошина, Л. А. К вопросу о способе совершения преступления, предусмотренного ст. 199' УК РФ «Неисполнение обязанностей налогового агента» / Л. А. Волошина // Российский следователь. - 2010. - № 10. | |
− | + | * Гайсин, И. И. Криминалистический анализ налоговых преступлений / И. И. Гайсин // Южно-Уральские криминалистические чтения. – Уфа, 1999. – Вып. 7. – С. 149–157. | |
− | Гайсин, И. И. | + | * Гайсин, И. И. Характеристика субъекта преступной деятельности, мотивов и целей налоговых преступлений / Н. И. Гайсин // Южно-Уральские криминалистические чтения. – Уфа, 2001. – Вып. 9. – С. 145–152. |
− | + | * Геллер, Н. В. Теоретические вопросы криминалистической характеристики уклонения физических лиц от уплаты налогов и сборов / Н. В. Геллер // Российский следователь. – 2008. – № 5. – С. 2–4. | |
− | + | * Гладких, С. Н. Актуальные вопросы расследования налоговых преступлений / С. Н. Гладких // Закон и право. – 2002. – № 8. – C. 32-36. | |
− | Гладких, С. Н. | + | * Гладких, С. Н. Расследование налоговых преступлений в соотнесении с Налоговым кодексом РФ / С. Н. Гладких // Закон и право. – 1999. – № 8. – С. 19. |
− | + | * Дашковская, Г. М. Моделирование преступной деятельности как один из способов познания истины в процессе производства следственных действий по уголовным делам о налоговых преступлениях / Г. М. Дашковская // "Черные дыры" в российском законодательстве. – 2003. – № 1. – С. 32–48. | |
− | + | * Дьяков, А. Н. Проблемы взаимодействия ОВД при расследовании налоговых преступлений / А. Н. Дьяков // Налоги. - 2010. - № 6. | |
− | + | * Евдокимов, С. Г. Некоторые способы преступных посягательств с использованием механизма возмещения налога на добавленную стоимость / С. Г. Евдокимов // Криминалистический вестник. – СПб., 2002. – Вып. 1. – С. 102–115. | |
− | + | * Ефимичев, П. С. Налоговые преступления и проблемы борьбы с ними / П. С. Ефимичев, С. П. Ефимичев // Журнал российского права. - 2008. - № 8. | |
− | + | * Жуков, В. П. Соотношение процедур создания резерва для получения неучтенной прибыли в механизмах хищения и уклонения от уплаты налогов / В. П. Жуков, П. А. Котельников // Известия Тульс. гос. ун-та. Сер.: Актуальные проблемы юридических наук. – Вып. 16. – С. 192–197. | |
− | + | * Завирущев, М. С. Следственные ошибки в делах о налоговых преступлениях и возможности их устранения в суде / М. С. Завирущев // Вестник криминалистики. – 2007. – Вып. 4 (24). – С. 111–114. | |
− | + | * Иванов, С. С. Особенности расследования налоговых преступлений / С. С. Иванов, В. И. Стенькин // Криминалистические проблемы борьбы с преступлениями в сфере экономики: материалы междунар. науч.-практ. семинара 6–7 апреля 1999 г. / Волгогр. юрид. ин-т МВД РФ. – Волгоград, 2000. – С. 22–25. | |
− | + | * Ивенин, К. Н. Пути совершенствования методики расследования налоговых преступлeний и условий ее применения / К. Н. Ивенин // Западно-Сибирские криминалистические чтения. – Тюмень, 1997. – С. 3. | |
− | + | * Истомин, П. А. Налоговые преступления и некоторые психологические предпосылки их совершения / П. А. Истомин // Общество и право. - 2009. - № 3. | |
− | + | * Каменская, М. Л. Криминалистическая характеристика преступлений, совершаемых путем уклонения от уплаты налогов или страховых взносов с организаций / М. Л. Каменская // Информационный бюл. Акад. управления МВД России. – М., 1999. – № 9. – С. 38–45. | |
− | Каменская, М. Л. | + | * Каменская, М. Л. Некоторые особенности расследования преступлений, совершаемых путем уклонения от уплаты налогов или страховых взносов с организаций / М. Л. Каменская // Вестник Московского университета. Сер. 11. Право. – 1999. – № 5. – С. 105–117. |
− | + | * Караханов, А. Н. О совершенствовании практики расследования налоговых преступлений / А. Н. Караханов // Российский следователь. – 2004. – № 4. – С. 7–9. | |
− | + | * Ковалев, В. Н. Некоторые аспекты расследования преступлений, связанных с незаконным возмещением налога на добавленную стоимость / В. Н. Ковалев, Д. Д. Магомедов // Следственная практика. – 2003. – Вып. 3 (160). – С. 116–130. | |
− | + | * Козлов В. А. Актуальные проблемы информационно-криминалистического обеспечения правоохранительной деятельности в налоговой сфере / В. А. Козлов // Ученые-криминалисты и их роль в совершенствовании научных основ уголовного судопроизводства: материалы вузовской юбилейной науч.-практ. конф., посвященной 85-летию со дня рождения проф. Р. С. Белкина и юбилеям его учеников, 25–26 октября 2007 г. – М., 2007. – Ч. 1. – С. 484–488. | |
− | Козлов В. А. | + | * Козлов, В. А. Первоначальные следственные действия по налоговым преступлениям / В. А. Козлов // Российский следователь. – 2003. – № 1. – С. 5–14. |
− | Козлов, В. А. | + | * Козлов, В. А. Роль и значение криминалистических экспертиз при расследовании налоговых преступлений / В. А. Козлов // Актуальные проблемы обеспечения законности в налоговой сфере: сб. науч. трудов. – М., 2004. – С. 96–98. |
− | Козлов, В. А. | + | * Козлов, В. А. Элементы криминалистической характеристики налоговых преступлений / В. А. Козлов // Российский следователь. – 2003. – № 2. – С. 4–11. |
− | + | * Костылева, Г. В., Милованова М. М. Вопросы взаимодействия следователя с иными субъектами уголовного судопроизводства при расследовании преступлений в сфере налогообложения / Г. В. Костылева, М. М. Милованова // Ученые-криминалисты и их роль в совершенствовании научных основ уголовного судопроизводства: материалы вузовской юбилейной науч.-практ. конф., посвященной 85-летию со дня рождения проф. Р. С. Белкина и юбилеям его учеников, 25–26 октября 2007 г. – М., 2007. – Ч. 1. – С. 470–483. | |
− | + | * Кужугет, Т. К. Структурно-логическая схема криминалистической характеристики налоговых преступлений и особенности заключительного этапа предварительного расследования / Т. К. Кужугет // Вестник Тувинского государственного университета. Социальные и гуманитарные науки. - 2015. - № 1 (24). - С. 73-78. | |
− | Кузнецов, А. П. Использование специалиста при расследовании и квалификации налоговых | + | * Кузнецов, А. П. Использование специалиста при расследовании и квалификации налоговых преступлений / А. П. Кузнецов // Следователь. – 1997. – № 3. – С. 41–45. |
− | Кучеров, И. И. Возбуждение уголовных дел по фактам сокрытия объектов налогообложения / И. И. Кучеров // Закон и преступность. – М., 1996. – С. 99. | + | * Кучеров, И. И. Возбуждение уголовных дел по фактам сокрытия объектов налогообложения / И. И. Кучеров // Закон и преступность. – М., 1996. – С. 99. |
− | Лукичев, К. Е. К вопросу о расследовании | + | * Лукичев, К. Е. К вопросу о расследовании экономических и налоговых преступлений на алкогольном рынке / К. Е. Лукичев // Российский следователь. – 2007. – № 5. – С. 3–5. |
− | Лысенко, В. В. Дела об уклонении от уплаты | + | * Лысенко, В. В. Дела об уклонении от уплаты налогов / В. В. Лысенко // Бизнес Информ. – 1998. – № 9. – С. 8–11; № 10. – С. 11–14. |
− | Новак, О. Э. Вопросы борьбы с незаконным | + | * Новак, О. Э. Вопросы борьбы с незаконным оборотом подакцизных товаров / О. Э. Новак // Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики: сб. науч. статей. – Саратов, 1999. – С. 93. |
− | Новак, О. Э. Способы совершения преступлений, связанных с незаконным оборотом подакцизных | + | * Новак, О. Э. Способы совершения преступлений, связанных с незаконным оборотом подакцизных товаров / О. Э. Новак // Вестник Сарат. гос. акад. права. – 1999. – № 4 (19). – С. 39–43. |
− | Орлова, Ю. Р. Актуальные вопросы взаимодействия следователей и сотрудников ПДН ОВД при расследовании преступлений, совершаемых несовершеннолетними / Ю. Р. Орлова // Российский следователь. – 2005. – № 10. – С. 6–10. | + | * Орлова, Ю. Р. Актуальные вопросы взаимодействия следователей и сотрудников ПДН ОВД при расследовании преступлений, совершаемых несовершеннолетними / Ю. Р. Орлова // Российский следователь. – 2005. – № 10. – С. 6–10. |
− | Пахомов, О. А. Проект методики расследования налоговых преступлений, совершаемых с использованием страховых схем / О. А. Пахомов, А. В. Ботов // Российский следователь. – 2003. – № 6. – С. 2–8. | + | * Пахомов, О. А. Проект методики расследования налоговых преступлений, совершаемых с использованием страховых схем / О. А. Пахомов, А. В. Ботов // Российский следователь. – 2003. – № 6. – С. 2–8. |
− | Полищук, Д. А. Методика расследования | + | * Полищук, Д. А. Методика расследования уклонения от уплаты налогов / Д. А. Полищук, А. В. Парфентьев // Прокурорская и следственная практика. – М., 2002. – № 3/4. – С. 184–214. |
− | Потураев, Р. А. Следственный осмотр в системе следственных действий, проводимых по делам о | + | * Потураев, Р. А. Следственный осмотр в системе следственных действий, проводимых по делам о налоговых преступлениях / Р. А. Потураев // Российский следователь. – 2007. – № 6. – С. 4–7. |
− | Пристансков, Д. В. К вопросу о | + | * Пристансков, Д. В. К вопросу о криминалистических признаках уклонения от уплаты налогов с организации / Д. В. Пристансков // Судебная реформа и эффективность деятельности органов суда, прокуратуры и следствия: 5-я науч.-практ. конф. молодых ученых, 27 апр. 2002 г.: тезисы выступлений. – СПб., 2002. – С. 101–103. |
− | Сидоров, А. А. Некоторые вопросы | + | * Сидоров, А. А. Некоторые вопросы использования специальных экономических знаний при расследовании налоговых преступлений / А. А. Сидоров // Актуальные проблемы криминалистики на современном этапе: материалы всерос. науч.-практ. конф. 23–24 мая 2002 г. – Краснодар, 2002. |
− | Сидоров, А. А. Особенности организации и | + | * Сидоров, А. А. Особенности организации и тактики допроса при расследовании налоговых преступлений / А. А. Сидоров // Актуальные проблемы криминалистики на современном этапе: материалы всерос. науч.-практ. конф., Краснодар, 23–24 мая 2002 г. – Краснодар, 2002. – С. 137–142. |
− | Сидоров, А. А. Особенности организации и | + | * Сидоров, А. А. Особенности организации и тактики допроса при расследовании налоговых преступлений / А. А. Сидоров // Проблемы правоприменительной деятельности: межвуз. сб. науч. трудов. – Краснодар, 2002. – Вып. 3. |
− | Соловьев, И. Н. Особенности формирования | + | * Соловьев, И. Н. Особенности формирования доказательственной базы по делам о налоговых преступлениях / И. Н. Соловьев // Российский следователь. – 2005. – № 10. – С. 2–6. |
− | Степанов, В. В. Использование ревизии и | + | * Степанов, В. В. Использование ревизии и документальной проверки при расследовании преступных уклонений от уплаты налогов / В. В. Степанов, Л. Г. Шапиро // Вестник Сарат. гос. акад. права. – 1999. – № 4 (19). – С. 16–21. |
− | Степанов, В. В. Установление способов | + | * Степанов, В. В. Установление способов преступных уклонений от уплаты налогов / В. В. Степанов, Л. Г. Шапиро // Вестник Сарат. гос. акад. права. – 1999. – № 3. |
− | Тришкина, Е. А. Особенности производства отельных следственных действий на | + | * Тришкина, Е. А. Особенности производства отельных следственных действий на первоначальном этапе расследования преступлений в сфере налогообложения / Е. А. Тришкина // Криминалистические проблемы борьбы с преступлениями в сфере экономики: материалы междунар. науч.-практ. семинара 6–7 апреля 1999 г. / Волгогр. юрид. ин-т МВД РФ. – Волгоград, 2000. – С. 25–28. |
− | Фирсов, Е. П. Криминалистическая | + | * Фирсов, Е. П. Криминалистическая характеристика налоговых преступлений / Е. П. Фирсов // Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики: сб. науч. статей. – Саратов, 1999. – С. 89. |
− | Францифоров, Ю. В. Особенности расследования налоговых преступлений / Ю. В. Францифиров // Российский следователь. – 2000. – № 3. – С. 16–18. | + | * Францифоров, Ю. В. Особенности расследования налоговых преступлений / Ю. В. Францифиров // Российский следователь. – 2000. – № 3. – С. 16–18. |
− | Хаванский, С. Н. Классификация закономерных связей между элементами системы | + | * Хаванский, С. Н. Классификация закономерных связей между элементами системы криминалистической характеристики преступного уклонения от уплаты налогов и (или) сборов с организации / С. Н. Хаванский // Проблемы системных исследований в криминалистике и судеб¬ной экспертизе: сб. тезисов. – М., 2006. – С. 279–283. |
− | Черных, В. Г. Организация первоначального | + | * Черных, В. Г. Организация первоначального этапа расследования налоговых преступлений / В. Г. Черных // Проблемы организации расследования преступлений: материалы всерос. науч.-практ. конф., Краснодар, 21–22 сент. – Краснодар, 2006. – С. 180. |
− | Чувильский, Н. П. Особенности назначения | + | * Чувильский, Н. П. Особенности назначения налоговедческой экспертизы / Н. П. Чувильский // Криминалистические проблемы борьбы с преступлениями в сфере экономики: материалы междунар. науч.-практ. семинара 6–7 апреля 1999 г. / Волгогр. юрид. ин-т МВД РФ. – Волгоград, 2000. – С. 51–53. |
− | Шапиро, Л. Г. Использование экспертиз при | + | * Шапиро, Л. Г. Использование экспертиз при расследовании преступных уклонений от уплаты налогов / Л. Г. Шапиро // Вестник Сарат. гос. акад. права. – Саратов, 1999. – № 2. – C. 89–92. |
− | Шувалов, Н. В. Уголовно-правовые и | + | * Шувалов, Н. В. Уголовно-правовые и криминалистические вопросы борьбы с уклонением от уплаты налогов / Н. В. Шувалов, В. Н. Косарев // Криминалистические проблемы борьбы с преступлениями в сфере экономики: материалы междунар. науч.-практ. семинара 6–7 апреля 1999 г. / Волгогр. юрид. ин-т МВД РФ. – Волгоград, 2000. – С. 17–22. |
− | Якубов, Р. С. Проблемы использования | + | * Якубов, Р. С. Проблемы использования банковской информации при выявлении налоговых преступлений / Р. С. Якубов // Проблемы раскрытия преступлений в свете современного уголовно-процессуального законодательства: материалы всерос. науч.-практ. конф., посвященной памяти И. Ф. Герасимова, Екатеринбург, 6–7 февр. 2003 г. – Екатеринбург, 2003. – С. 537–541. |
[[Файл:arr.jpg|link=Списки литературы по криминалистике|35px]] [[Списки литературы по криминалистике|'''К спискам литературы''']] | [[Файл:arr.jpg|link=Списки литературы по криминалистике|35px]] [[Списки литературы по криминалистике|'''К спискам литературы''']] |
Текущая версия на 03:47, 27 ноября 2016
Диссертации, авторефераты
- Александров, И. В. Теоретические и практические проблемы расследования налоговых преступлений: дис. ... д-ра юрид. наук / И. В. Александров. – Екатеринбург, 2003. – 431 с.
- Андреев, Г. В. Взаимодействие федеральных органов налоговой полиции и органов внутренних дел при выявлении, раскрытии и расследовании преступлений в сфере налогообложения: дис. ... канд. юрид. наук / Г. В. Андреев. – М., 2001. – 318 с.
- Баширова, Н. В. Использование бухгалтерских познаний в расследовании налоговых преступлений: дис. ... канд. юрид. наук / Н. В. Баширова. – Краснодар, 2000. – 218 с.
- Баширова, Н. В. Использование бухгалтерских познаний в расследовании налоговых преступлений: автореф. дис. ... канд. юрид. наук: 12.00. 09 / Н. В. Баширова; Волгогр. юрид. ин-т МВД России. – Волгоград, 2000. – 27 с.
- Боровик, Н. В. Преступные уклонения от уплаты налогов или страховых взносов (на примере посреднической деятельности): правовые и криминалистические аспекты: дис. ... канд. юрид. наук / Н. В. Боровик. – Воронеж, 2001. – 228 с.
- Васильев, В. П. Расследование налоговых преступлений: криминалистические и уголовно-процессуальные проблемы: дис. ... канд. юрид. наук / В. П. Васильев. – М., 2003. – 228 с.
- Вельможко, Д. Ю. Совершенствование методики расследования преступлений, связанных с уклонением от уплаты налогов и (или) сборов с организаций: дис. ... канд. юрид. наук / Вельможко Д. Ю. - Ростов-на-Дону, 2012 год. - 223 с.
- Горбачев, А. В. Технико-криминалистическое обеспечение расследования налоговых преступлений: дис. ... канд. юрид. наук / А. В. Горбачев. – Волгоград, 2003. – 230 с.
- Дашковская, Г. М. Налоговые преступления. Особенности квалификации и проведения следственных действий в процессе их расследования: дис. ... канд. юрид. наук / Г. М. Дашковская. – М., 2002. – 194 с.
- Донцов, П. В. Особенности расследования налоговых преступлений «с иностранным элементом»: дис. ... канд. юрид. наук / П. В. Донцов. – Воронеж, 2002. – 222 с.
- Игнатьев, Д. Б. Документы как доказательства по делам о налоговых преступлениях: дис. ... канд. юрид. наук / Д. Б. Игнатьев. – Краснодар, 2000. – 225 с.
- Козлов, В. А. Криминалистическая характеристика налоговых преступлений и ее значение для правоприменительной деятельности федеральных органов налоговой полиции России: дис. ... канд. юрид. наук / В. А. Козлов. – М, 2001. – 353 с.
- Корякин, В. В. Возбуждение уголовных дел о налоговых преступлениях: дис. ... канд. юрид. наук / В. В. Корякин. – М, 2004. – 180 с.
- Кучеров, И. И. Расследование налоговых преступлений: автореф. дис. ... канд. юрид. наук / И. И. Кучеров; МВД Рос. Федерации. НИИ. – М., 1995. – 25с.
- Кучеров, И. И. Расследование налоговых преступлений: дис. ... канд. юрид. наук / И. И. Кучеров. – М., 1995. – 170 с.
- Матушкина, Н. В. Криминалистическая модель преступной деятельности по уклонению от уплаты налогов и ее использование в целях выявления и раскрытия преступлений этого вида: дис. ... канд. юрид. наук / Н. В. Матушкина. – Ижевск, 1997. – 214 с.
- Пальцева, И. В. Проблемы методики расследования налоговых преступлений: дис. ... канд. юрид. наук / И. В. Пальцева. – Краснодар, 2000. – 244 с.
- Пальцева, И. В. Проблемы методики расследования налоговых преступлений: автореф. дис. ... канд. юрид. наук: 12.00.09 / И. В. Пальцева; Волгогр. юрид. ин-т МВД России. – Волгоград, 2000. – 29 с. – Библиогр.: с. 29.
- Пирцхалава, К А. Выявление и первоначальный этап расследования уклонений от уплаты налогов или страховых взносов в государственные внебюджетные фонды: дис. ... канд. юрид. наук / К. А. Пирцхалава. – М., 1999. – 169 с.
- Поляков, М. П. Налоговая полиция как орган дознания: дис. ... канд. юрид. наук / М. П. Поляков. – Н. Новгород, 1995. – 229 с.
- Сидоренко, В. Г. Проблемы расследования уклонения от уплаты налогов с организаций: дис. ... канд. юрид. наук / В. Г. Сидоренко. – Краснодар, 2004. – 189 с.
- Тришкина, Е. А. Методика расследования преступлений в сфере налогообложения: автореф. дис. ... канд. юрид. наук: 12.00.09 / Е. А. Тришкина; Волгогр. юрид. ин-т МВД России. – Волгоград, 1999. – 19 с.
- Якубов, Р. С. Вопросы использования специальных экономических знаний при расследовании налоговых преступлений: дис. ... канд. юрид. наук / Р. С. Якубов. – Челябинск, 2004. – 193 с.
- Шапиро, Л. Г. Использование специальных познаний при расследовании преступных уклонений от уплаты налогов: дис. ... канд. юрид. наук / Л. Г. Шапиро. – Саратов, 1999. – 218 с.
Монографии, книги
- Актуальные проблемы обеспечения законности в налоговой сфере: сб. науч. трудов. – М., 2004.
- Александров, И. В. Налоговые преступления: криминалистические проблемы расследования / И. В. Александров; Ассоц. "Юрид. центр". – СПб.: Юрид. центр Пресс, 2002. – 245 с. – Библиогр.: с. 228–245.
- Александров, И. В. Основы методики расследования налоговых преступлений: учеб.-метод. пособие / И. В. Александров. – Красноярск, 2004. – 19 с.
- Александров, И. В. Основы налоговых расследований: монография / И. В. Александров. – СПб.: Юрид. центр Пресс, 2003. – 372 с.
- Александров, И. В. Расследования налоговых преступлений: учеб. пособие / И. В. Александров. – Красноярск: ИЦ КрасГУ, 2002. – 135 с.
- Александров, И. В. Теория и практика расследования налоговых преступлений: монография / И. В. Александров. – Красноярск: РУМЦ ЮО, 2004. – 177 с.
- Алексеев, Р. А. Проблемы методики расследования уклонения от уплаты налогов с организаций (процессуальные и криминалистические аспекты) / Р. А. Алексеев; под ред. Г. М. Меретукова. – Краснодар, 2002.
- Белозерова, И. И. Расследование преступлений, связанных с незаконной предпринимательской деятельностью и неуплатой налогов в сфере малого бизнеса: дис. ... канд. юрид. наук / И. И. Белозерова. – М, 2000. – 165 с.
- Васильев, В. П. Расследование налоговых преступлений (криминалистические и уголовно-процессуальные проблемы): науч.-практ. пособие / В. П. Васильев. – М., 2004. – 231 с.
- Гутник, А. Е. Предупреждение налоговой милицией уклонений от уплаты налогов: монография / А. Е. Гутник. – Киев, 2001. – 176 с.
- Карякин, В. В. Возбуждение уголовных дел о налоговых преступлениях / В. В. Карякин, В. Н. Махов. – М.: Юрлитинформ, 2005. – 208 с.
- Кваша, Ю. Ф. Теория налогового расследования: монография / Ю. Ф. Кваша; Всерос. гос. налоговая акад. – М., 2001. – Ч. 1. – 187 с., табл. – Библиогр. в конце статьи.
- Кваша, Ю. Ф. Теория налогового расследования: монография / Ю. Ф. Кваша; Всерос. гос. налоговая акад. – М., 2001. – Ч. 2. – 112 с. – Библиогр.: с. 103.
- Криминалистическая характеристика налоговых преступлений. Общие положения методики расследования уклонения от уплаты налогов с организаций: учеб.-метод. пособие. – М., 2000. – 72 с.
- Кучеров, И. И. Налоговые преступления / И. И. Кучеров. – М.: ЮрИнфоР, 1997. – 215 с. – Аннотация: криминологическая, уголовно-правовая и криминалистическая характеристика преступных нарушений налогового законодательства.
- Кучеров, И. И. Расследование налоговых преступлений: учеб. пособие / И. И. Кучеров, А. Я. Марков. – М., 1995. – 56 с.
- Левинова, Т. А. Налоговые преступления: этап окончания расследования: учеб. пособие / Т. А. Левинова. – Ярославль, 2001. – 55 с.
- Лысенко, В. В. Возбуждение уголовного дела об уклонении от уплаты налогов: учеб.-практ. пособие / В. В. Лысенко, П. В. Мельник. – Киев, 1999. – 254 с.
- Лысенко, В. В. Расследование уклонений от уплаты налогов, совершенных должностными лицами организаций, предприятий, учреждений / В. В. Лысенко. – Харьков, 1997. – 190 с.
- Налоговое расследование / под общ. ред. Ю. Ф. Кваши. – М., 2000.
- Сологуб, Н. М. Налоговые преступления: методика и тактика расследования / Н. М. Сологуб. – М.: ИНФРА-М, 1998. – 165 с., схем.
- Субъекты и правовой аспект налогового расследования: учеб.-метод. пособие / А. П. Балакина [и др.]; под общ. ред. Ю. Ф. Кваши; Всерос. гос. налоговая акад. отд. каф. фин. права и налогооблажения. – 2000. – 76 с., схем.
- Тришкина, Е. А. Расследование налоговых преступлений: учеб. пособие / Е. А. Тришкина. – Волгоград, 2001.
- Тришкина, Е. А. Расследование преступлений в сфере налогообложения: учеб. пособие / Е. А. Тришкина; МВД Рос. Федерации. Волгогр. акад. – Волгоград, 2001. – 69 с.
- Челышева, О. В. Расследование налоговых преступлений: учеб.-метод. пособие / О. В. Челышева, М. В. Феськов. – СПб.: Питер, 2001. – 282 с., табл. – (Б-ка криминалиста). – Библиогр.: с. 278–282.
- Шапиро, Л. Г. Использование специальных познаний при расследовании преступных уклонений от уплаты налогов / Л. Г. Шапиро; под ред. В. В. Степанова; Сарат. гос. акад. права. – Саратов, 2001. – 143 с. – Библиогр.: с. 129–141.
Статьи из сборников и периодических изданий
- Александров И. В. Криминалистические проблемы возбуждения уголовных дел об уклонении от уплаты налогов / И.В. Александров // Правоведение. - 2002. - №4. - С. 48 – 59.
- Александров, И. В. Криминалистические средства доказывания вины при расследовании налоговых преступлений / И. В. Александров // Актуальнi про-блеми соучасноi крiналiстикi. – Сiмферополь: Изд-во «ДОЛЯ», 2002. – Ч. 1. – С. 172–176.
- Александров И. В. Налоговая преступность как часть организованной преступности / И.В. Александров // Уголовное право. - 2002. - № 4. - С. 34.
- Александров И. В. Налоговые преступления в структуре современной преступности России / И.В. Александров // Уголовно-процессуальные и криминалистические чтения на Алтае. - Барнаул: Алт. гос. ун-т, 2002. - № 2. - С. 31 – 33.
- Александров И.В. Некоторые криминалистические проблемы выявления налоговых преступлений / И.В. Александров // Сборник по материалам конф. «Экономические правонарушения: история, состояние, проблемы борьбы». - Екатеринбург: Изд-во УрГЮА, 2002. - С. 49 – 51.
- Александров, И. В. Некоторые проблемы расследования налоговых преступлений / И. В. Александров // Актуальные проблемы борьбы с преступностью в Сибирском регионе: сб. материалов науч.-практ. конф. – Красноярск: Сиб. юрид. ин-т МВД России, 2001. – Ч. 2. – С. 201–203.
- Александров И. В. Некоторые проблемы теории и практики выявления налоговых преступлений / И.В. Александров // Правоведение. - 2002. - № 2. - С. 43.
- Александров, И. В. Некоторые проблемы теории и практики криминалистического исследования следов налоговых преступлений / И. В. Александров // Вестник Санкт-Петербургского университета. – 2002. – № 4. – С. 47–54.
- Александров И. В. Общая характеристика способов сокрытия физическими лицами своих доходов от налогообложения и методы их выявления / И.В. Александров // Коррупция и экономические преступления: сб. материалов Совета Европы “Проблемы борьбы с коррупцией и преступлениями в сфере экономики” / под ред. А.Н. Тарбагаева. - Красноярск: Иц КрасГУ, 2000. - С. 62 – 64.
- Александров, И. В. Обстановка совершения уклонений от уплаты налогов организациями как элемент их криминалистической характеристики / И. В. Александров, М. А. Бокарев // Уголовно – процессуальные и криминалистические чтения на Алтае: регион. науч.–практ. конф. – Барнаул, 2008. - Вып. 7-8. - С. 11-19.
- Александров, И. В. Особенности расследования налоговых преступлений / И. В. Александров // Современные проблемы уголовного права и уголовного процесса: материалы междунар. науч.-практ. конф.: в 2 т. / редкол.: Н. В. Щедрин, И. В. Шишко, Л. В. Майорова. – Красноярск: ИЦ КрасГУ, 2003. – Т. 2. – С. 191 – 202.
- Александров, И. В. Программы расследования уклонений от уплаты налогов / И. В. Александров // Уголовно-процессуальные и криминалистические чтения на Алтае: материалы ежегод. региональной науч.-практ. конф. – Барнаул: Изд-во Алт. ун-та, 2004. – Вып. 3–4. – С. 4–9.
- Александров И. В. Способы уклонения от уплаты налогов: криминалистический аспект / И.В. Александров // Актуальные проблемы раскрытия и расследования преступлений: межвуз. сб. трудов / И.В. Александров. – Красноярск: Сиб. юрид. ин-т МВД России, 2001. – Вып. 3.- С. 193 – 195.
- Александров И. В. Типичные следственные ситуации и оптимальные системы следственных действий в расследовании налоговых преступлений / И.В. Александров // Правоведение. - 2002. - № 6. - С. 181.
- Алексеева, Д. Г. Налоговые преступления: некоторые аспекты расследования / Д. Г. Алексеева // Следственная практика. – 2002. – Вып. 1 (155). – С. 103–112.
- Александров И.В. Уклонения от уплаты налогов с использованием Интернета / И.В. Александров // Проблемы предупреждения преступности в сфере высоких технологий: сб. науч. ст. / отв. ред. А.Н. Тарбагаев; Краснояр. гос. ун-т:– Красноярск РУМЦ ЮО, 2004. – С. 43 – 44.
- Бабаева, Э. Возбуждение уголовных дел о сокрытии доходов (прибыли) или иных объектов налогообложения / Э. Бабаева, В. Поливода // Законность. – 1996. – № 10. – С. 22–26.
- Бадаев, А. Г. Использование современных технологий при выявлении и расследовании экономических и налоговых преступлений в рыбопромышленном комплексе России / А. Г. Бадаев // Использование современных информационных технологий в правоохранительной деятельности и региональные проблемы информационной безопасности: сб. материалов междунар. науч.-практ. конф., 24–25 окт. 2006 г. – Калининград, 2006. – Вып. VII, ч. 2. разд. 3, 4. – С. 152–157.
- Бадзгарадзе, Т. А. Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов: типичные способы совершения преступления / Т. А. Бадзгарадзе // Налоги. 2009. № 4.
- Баширова, Н. В. Непроцессуальные формы использования бухгалтерских познаний при расследовании налоговых преступлений / Н. В. Баширова // Труды адъюнктов и соискателей. – Краснодар, 2000. – Вып. 2; Ч. 2. – С. 3–13.
- Баширова, Н. В. Учетные документы как объект исследования при раскрытии налоговых преступлений / Н. В. Баширова, Г. М. Меретуков // Труды адъюнктов и соискателей. – Краснодар, 2000. – Вып. 2 ; Ч. 2. – С. 13.
- Бескровный, Ю. В. Вопросы организации и методики расследования преступлений, предусмотренных ст. 199 прим. 1 УК РФ – «неисполнение обязанностей налогового агента» / Ю. В. Бескровный // Проблемы организации расследования преступлений: материалы всерос. науч.-практ. конф., Краснодар, 21–22 сент. – Краснодар, 2006. – С. 193–197.
- Бобкин, А. Е. Специальные познания при расследовании налоговых преступлений / А. Е. Бобкин // Российский следователь. - 2010. - № 21.
- Бокарев, М. А. Основные особенности криминалистической характеристики уклонений уплаты налогов с организации / М. А. Бокарев // Уголовно – процессуальные и криминалистические чтения на Алтае: регион. науч.–практ. конф. – Барнаул, 2008. - Вып. 7-8. - С. 51-55.
- Бобровский, А. К. О недостатках расследования уголовных дел об уклонении от уплаты страховых взносов в государственные внебюджетные фонды / А. К. Бобровский // Актуальные проблемы обеспечения законности в налоговой сфере: сб. науч. трудов. – М., 2004. – С. 77–86.
- Волошина, Л. А. К вопросу о способе совершения преступления, предусмотренного ст. 199' УК РФ «Неисполнение обязанностей налогового агента» / Л. А. Волошина // Российский следователь. - 2010. - № 10.
- Гайсин, И. И. Криминалистический анализ налоговых преступлений / И. И. Гайсин // Южно-Уральские криминалистические чтения. – Уфа, 1999. – Вып. 7. – С. 149–157.
- Гайсин, И. И. Характеристика субъекта преступной деятельности, мотивов и целей налоговых преступлений / Н. И. Гайсин // Южно-Уральские криминалистические чтения. – Уфа, 2001. – Вып. 9. – С. 145–152.
- Геллер, Н. В. Теоретические вопросы криминалистической характеристики уклонения физических лиц от уплаты налогов и сборов / Н. В. Геллер // Российский следователь. – 2008. – № 5. – С. 2–4.
- Гладких, С. Н. Актуальные вопросы расследования налоговых преступлений / С. Н. Гладких // Закон и право. – 2002. – № 8. – C. 32-36.
- Гладких, С. Н. Расследование налоговых преступлений в соотнесении с Налоговым кодексом РФ / С. Н. Гладких // Закон и право. – 1999. – № 8. – С. 19.
- Дашковская, Г. М. Моделирование преступной деятельности как один из способов познания истины в процессе производства следственных действий по уголовным делам о налоговых преступлениях / Г. М. Дашковская // "Черные дыры" в российском законодательстве. – 2003. – № 1. – С. 32–48.
- Дьяков, А. Н. Проблемы взаимодействия ОВД при расследовании налоговых преступлений / А. Н. Дьяков // Налоги. - 2010. - № 6.
- Евдокимов, С. Г. Некоторые способы преступных посягательств с использованием механизма возмещения налога на добавленную стоимость / С. Г. Евдокимов // Криминалистический вестник. – СПб., 2002. – Вып. 1. – С. 102–115.
- Ефимичев, П. С. Налоговые преступления и проблемы борьбы с ними / П. С. Ефимичев, С. П. Ефимичев // Журнал российского права. - 2008. - № 8.
- Жуков, В. П. Соотношение процедур создания резерва для получения неучтенной прибыли в механизмах хищения и уклонения от уплаты налогов / В. П. Жуков, П. А. Котельников // Известия Тульс. гос. ун-та. Сер.: Актуальные проблемы юридических наук. – Вып. 16. – С. 192–197.
- Завирущев, М. С. Следственные ошибки в делах о налоговых преступлениях и возможности их устранения в суде / М. С. Завирущев // Вестник криминалистики. – 2007. – Вып. 4 (24). – С. 111–114.
- Иванов, С. С. Особенности расследования налоговых преступлений / С. С. Иванов, В. И. Стенькин // Криминалистические проблемы борьбы с преступлениями в сфере экономики: материалы междунар. науч.-практ. семинара 6–7 апреля 1999 г. / Волгогр. юрид. ин-т МВД РФ. – Волгоград, 2000. – С. 22–25.
- Ивенин, К. Н. Пути совершенствования методики расследования налоговых преступлeний и условий ее применения / К. Н. Ивенин // Западно-Сибирские криминалистические чтения. – Тюмень, 1997. – С. 3.
- Истомин, П. А. Налоговые преступления и некоторые психологические предпосылки их совершения / П. А. Истомин // Общество и право. - 2009. - № 3.
- Каменская, М. Л. Криминалистическая характеристика преступлений, совершаемых путем уклонения от уплаты налогов или страховых взносов с организаций / М. Л. Каменская // Информационный бюл. Акад. управления МВД России. – М., 1999. – № 9. – С. 38–45.
- Каменская, М. Л. Некоторые особенности расследования преступлений, совершаемых путем уклонения от уплаты налогов или страховых взносов с организаций / М. Л. Каменская // Вестник Московского университета. Сер. 11. Право. – 1999. – № 5. – С. 105–117.
- Караханов, А. Н. О совершенствовании практики расследования налоговых преступлений / А. Н. Караханов // Российский следователь. – 2004. – № 4. – С. 7–9.
- Ковалев, В. Н. Некоторые аспекты расследования преступлений, связанных с незаконным возмещением налога на добавленную стоимость / В. Н. Ковалев, Д. Д. Магомедов // Следственная практика. – 2003. – Вып. 3 (160). – С. 116–130.
- Козлов В. А. Актуальные проблемы информационно-криминалистического обеспечения правоохранительной деятельности в налоговой сфере / В. А. Козлов // Ученые-криминалисты и их роль в совершенствовании научных основ уголовного судопроизводства: материалы вузовской юбилейной науч.-практ. конф., посвященной 85-летию со дня рождения проф. Р. С. Белкина и юбилеям его учеников, 25–26 октября 2007 г. – М., 2007. – Ч. 1. – С. 484–488.
- Козлов, В. А. Первоначальные следственные действия по налоговым преступлениям / В. А. Козлов // Российский следователь. – 2003. – № 1. – С. 5–14.
- Козлов, В. А. Роль и значение криминалистических экспертиз при расследовании налоговых преступлений / В. А. Козлов // Актуальные проблемы обеспечения законности в налоговой сфере: сб. науч. трудов. – М., 2004. – С. 96–98.
- Козлов, В. А. Элементы криминалистической характеристики налоговых преступлений / В. А. Козлов // Российский следователь. – 2003. – № 2. – С. 4–11.
- Костылева, Г. В., Милованова М. М. Вопросы взаимодействия следователя с иными субъектами уголовного судопроизводства при расследовании преступлений в сфере налогообложения / Г. В. Костылева, М. М. Милованова // Ученые-криминалисты и их роль в совершенствовании научных основ уголовного судопроизводства: материалы вузовской юбилейной науч.-практ. конф., посвященной 85-летию со дня рождения проф. Р. С. Белкина и юбилеям его учеников, 25–26 октября 2007 г. – М., 2007. – Ч. 1. – С. 470–483.
- Кужугет, Т. К. Структурно-логическая схема криминалистической характеристики налоговых преступлений и особенности заключительного этапа предварительного расследования / Т. К. Кужугет // Вестник Тувинского государственного университета. Социальные и гуманитарные науки. - 2015. - № 1 (24). - С. 73-78.
- Кузнецов, А. П. Использование специалиста при расследовании и квалификации налоговых преступлений / А. П. Кузнецов // Следователь. – 1997. – № 3. – С. 41–45.
- Кучеров, И. И. Возбуждение уголовных дел по фактам сокрытия объектов налогообложения / И. И. Кучеров // Закон и преступность. – М., 1996. – С. 99.
- Лукичев, К. Е. К вопросу о расследовании экономических и налоговых преступлений на алкогольном рынке / К. Е. Лукичев // Российский следователь. – 2007. – № 5. – С. 3–5.
- Лысенко, В. В. Дела об уклонении от уплаты налогов / В. В. Лысенко // Бизнес Информ. – 1998. – № 9. – С. 8–11; № 10. – С. 11–14.
- Новак, О. Э. Вопросы борьбы с незаконным оборотом подакцизных товаров / О. Э. Новак // Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики: сб. науч. статей. – Саратов, 1999. – С. 93.
- Новак, О. Э. Способы совершения преступлений, связанных с незаконным оборотом подакцизных товаров / О. Э. Новак // Вестник Сарат. гос. акад. права. – 1999. – № 4 (19). – С. 39–43.
- Орлова, Ю. Р. Актуальные вопросы взаимодействия следователей и сотрудников ПДН ОВД при расследовании преступлений, совершаемых несовершеннолетними / Ю. Р. Орлова // Российский следователь. – 2005. – № 10. – С. 6–10.
- Пахомов, О. А. Проект методики расследования налоговых преступлений, совершаемых с использованием страховых схем / О. А. Пахомов, А. В. Ботов // Российский следователь. – 2003. – № 6. – С. 2–8.
- Полищук, Д. А. Методика расследования уклонения от уплаты налогов / Д. А. Полищук, А. В. Парфентьев // Прокурорская и следственная практика. – М., 2002. – № 3/4. – С. 184–214.
- Потураев, Р. А. Следственный осмотр в системе следственных действий, проводимых по делам о налоговых преступлениях / Р. А. Потураев // Российский следователь. – 2007. – № 6. – С. 4–7.
- Пристансков, Д. В. К вопросу о криминалистических признаках уклонения от уплаты налогов с организации / Д. В. Пристансков // Судебная реформа и эффективность деятельности органов суда, прокуратуры и следствия: 5-я науч.-практ. конф. молодых ученых, 27 апр. 2002 г.: тезисы выступлений. – СПб., 2002. – С. 101–103.
- Сидоров, А. А. Некоторые вопросы использования специальных экономических знаний при расследовании налоговых преступлений / А. А. Сидоров // Актуальные проблемы криминалистики на современном этапе: материалы всерос. науч.-практ. конф. 23–24 мая 2002 г. – Краснодар, 2002.
- Сидоров, А. А. Особенности организации и тактики допроса при расследовании налоговых преступлений / А. А. Сидоров // Актуальные проблемы криминалистики на современном этапе: материалы всерос. науч.-практ. конф., Краснодар, 23–24 мая 2002 г. – Краснодар, 2002. – С. 137–142.
- Сидоров, А. А. Особенности организации и тактики допроса при расследовании налоговых преступлений / А. А. Сидоров // Проблемы правоприменительной деятельности: межвуз. сб. науч. трудов. – Краснодар, 2002. – Вып. 3.
- Соловьев, И. Н. Особенности формирования доказательственной базы по делам о налоговых преступлениях / И. Н. Соловьев // Российский следователь. – 2005. – № 10. – С. 2–6.
- Степанов, В. В. Использование ревизии и документальной проверки при расследовании преступных уклонений от уплаты налогов / В. В. Степанов, Л. Г. Шапиро // Вестник Сарат. гос. акад. права. – 1999. – № 4 (19). – С. 16–21.
- Степанов, В. В. Установление способов преступных уклонений от уплаты налогов / В. В. Степанов, Л. Г. Шапиро // Вестник Сарат. гос. акад. права. – 1999. – № 3.
- Тришкина, Е. А. Особенности производства отельных следственных действий на первоначальном этапе расследования преступлений в сфере налогообложения / Е. А. Тришкина // Криминалистические проблемы борьбы с преступлениями в сфере экономики: материалы междунар. науч.-практ. семинара 6–7 апреля 1999 г. / Волгогр. юрид. ин-т МВД РФ. – Волгоград, 2000. – С. 25–28.
- Фирсов, Е. П. Криминалистическая характеристика налоговых преступлений / Е. П. Фирсов // Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики: сб. науч. статей. – Саратов, 1999. – С. 89.
- Францифоров, Ю. В. Особенности расследования налоговых преступлений / Ю. В. Францифиров // Российский следователь. – 2000. – № 3. – С. 16–18.
- Хаванский, С. Н. Классификация закономерных связей между элементами системы криминалистической характеристики преступного уклонения от уплаты налогов и (или) сборов с организации / С. Н. Хаванский // Проблемы системных исследований в криминалистике и судеб¬ной экспертизе: сб. тезисов. – М., 2006. – С. 279–283.
- Черных, В. Г. Организация первоначального этапа расследования налоговых преступлений / В. Г. Черных // Проблемы организации расследования преступлений: материалы всерос. науч.-практ. конф., Краснодар, 21–22 сент. – Краснодар, 2006. – С. 180.
- Чувильский, Н. П. Особенности назначения налоговедческой экспертизы / Н. П. Чувильский // Криминалистические проблемы борьбы с преступлениями в сфере экономики: материалы междунар. науч.-практ. семинара 6–7 апреля 1999 г. / Волгогр. юрид. ин-т МВД РФ. – Волгоград, 2000. – С. 51–53.
- Шапиро, Л. Г. Использование экспертиз при расследовании преступных уклонений от уплаты налогов / Л. Г. Шапиро // Вестник Сарат. гос. акад. права. – Саратов, 1999. – № 2. – C. 89–92.
- Шувалов, Н. В. Уголовно-правовые и криминалистические вопросы борьбы с уклонением от уплаты налогов / Н. В. Шувалов, В. Н. Косарев // Криминалистические проблемы борьбы с преступлениями в сфере экономики: материалы междунар. науч.-практ. семинара 6–7 апреля 1999 г. / Волгогр. юрид. ин-т МВД РФ. – Волгоград, 2000. – С. 17–22.
- Якубов, Р. С. Проблемы использования банковской информации при выявлении налоговых преступлений / Р. С. Якубов // Проблемы раскрытия преступлений в свете современного уголовно-процессуального законодательства: материалы всерос. науч.-практ. конф., посвященной памяти И. Ф. Герасимова, Екатеринбург, 6–7 февр. 2003 г. – Екатеринбург, 2003. – С. 537–541.