Список литературы - Методика расследования налоговых преступлений
Материал из CrimLib.info
Диссертации, авторефераты
Александров, И. В. Теоретические и практические проблемы расследования налоговых преступлений : дис. ... д-ра юрид. наук / И. В. Александров. – Екатеринбург, 2003. – 431 с.
Андреев, Г. В. Взаимодействие федеральных ор-ганов налоговой полиции и органов внутренних дел при выявлении, раскрытии и расследовании преступлений в сфере налогообложения : дис. ... канд. юрид. наук / Г. В. Андреев. – М., 2001. – 318 с.
Баширова, Н. В. Использование бухгалтерских познаний в расследовании налоговых преступлений : дис. ... канд. юрид. наук / Н. В. Баширова. – Красно-дар, 2000. – 218 с.
Баширова, Н. В. Использование бухгалтерских познаний в расследовании налоговых преступлений : автореф. дис. ... канд. юрид. наук : 12.00. 09 / Н. В. Баширова ; Волгогр. юрид. ин-т МВД России. – Вол-гоград, 2000. – 27 с.
Боровик, Н. В. Преступные уклонения от уплаты налогов или страховых взносов (на примере посреднической деятельности): правовые и криминалистические аспекты : дис. ... канд. юрид. наук / Н. В. Боровик. – Воронеж, 2001. – 228 с.
Васильев, В. П. Расследование налоговых преступлений: криминалистические и уголовно-процессуальные проблемы : дис. ... канд. юрид. наук / В. П. Васильев. – М., 2003. – 228 с.
Горбачев, А. В. Технико-криминалистическое обеспечение расследования налоговых преступлений : дис. ... канд. юрид. наук / А. В. Горбачев. – Волгоград, 2003. – 230 с.
Дашковская, Г. М. Налоговые преступления. Особенности квалификации и проведения следствен-ных действий в процессе их расследования : дис. ... канд. юрид. наук / Г. М. Дашковская. – М., 2002. – 194 с.
Донцов, П. В. Особенности расследования налоговых преступлений «с иностранным элемен-том» : дис. ... канд. юрид. наук / П. В. Донцов. – Воро-неж, 2002. – 222 с.
Игнатьев, Д. Б. Документы как доказательства по делам о налоговых преступлениях : дис. ... канд. юрид. наук / Д. Б. Игнатьев. – Краснодар, 2000. – 225 с.
Козлов, В. А. Криминалистическая характери-стика налоговых преступлений и ее значение для правоприменительной деятельности федеральных органов налоговой полиции России : дис. ... канд. юрид. наук / В. А. Козлов. – М, 2001. – 353 с.
Корякин, В. В. Возбуждение уголовных дел о налоговых преступлениях : дис. ... канд. юрид. наук / В. В. Корякин. – М, 2004. – 180 с.
Кучеров, И. И. Расследование налоговых престу-плений : автореф. дис. ... канд. юрид. наук / И. И. Ку-черов ; МВД Рос. Федерации. НИИ. – М., 1995. – 25с.
Кучеров, И. И. Расследование налоговых преступлений : дис. ... канд. юрид. наук / И. И. Куче-ров. – М., 1995. – 170 с.
Матушкина, Н. В. Криминалистическая модель преступной деятельности по уклонению от уплаты налогов и ее использование в целях выявления и раскрытия преступлений этого вида : дис. ... канд. юрид. наук / Н. В. Матушкина. – Ижевск, 1997. – 214 с.
Пальцева, И. В. Проблемы методики расследо-вания налоговых преступлений : дис. ... канд. юрид. наук / И. В. Пальцева. – Краснодар, 2000. – 244 с.
Пальцева, И. В. Проблемы методики расследова-ния налоговых преступлений : автореф. дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.09 / И. В. Пальцева ; Волгогр. юрид. ин-т МВД России. – Волгоград, 2000. – 29 с. – Библиогр. : с. 29.
Пирцхалава, К А. Выявление и первоначальный этап расследования уклонений от уплаты налогов или страховых взносов в государственные внебюд-жетные фонды : дис. ... канд. юрид. наук / К. А. Пирцхалава. – М., 1999. – 169 с.
Поляков, М. П. Налоговая полиция как орган дознания : дис. ... канд. юрид. наук / М. П. Поляков. – Н. Новгород, 1995. – 229 с.
Сидоренко, В. Г. Проблемы расследования укло-нения от уплаты налогов с организаций : дис. ... канд. юрид. наук / В. Г. Сидоренко. – Краснодар, 2004. – 189 с.
Тришкина, Е. А. Методика расследования пре-ступлений в сфере налогообложения : автореф. дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.09 / Е. А. Тришкина ; Вол-гогр. юрид. ин-т МВД России. – Волгоград, 1999. – 19 с.
Якубов, Р. С. Вопросы использования специ-альных экономических знаний при расследовании налоговых преступлений : дис. ... канд. юрид. наук / Р. С. Якубов. – Челябинск, 2004. – 193 с.
Шапиро, Л. Г. Использование специальных познаний при расследовании преступных уклонений от уплаты налогов : дис. ... канд. юрид. наук / Л. Г. Шапиро. – Саратов, 1999. – 218 с.
Монографии, книги
Актуальные проблемы обеспечения законности в налоговой сфере : сб. науч. трудов. – М., 2004.
Александров, И. В. Налоговые преступления: криминалистические проблемы расследования / И. В. Александров ; Ассоц. "Юрид. центр". – СПб. : Юрид. центр Пресс, 2002. – 245 с. – Библиогр. : с. 228–245.
Александров, И. В. Основы методики расследо-вания налоговых преступлений : учеб.-метод. посо-бие / И. В. Александров. – Красноярск, 2004. – 19 с.
Александров, И. В. Основы налоговых расследо-ваний : монография / И. В. Александров. – СПб. : Юрид. центр Пресс, 2003. – 372 с.
Александров, И. В. Расследования налоговых преступлений : учеб. пособие / И. В. Александров. – Красноярск : ИЦ КрасГУ, 2002. – 135 с.
Александров, И. В. Теория и практика расследо-вания налоговых преступлений : монография / И. В. Александров. – Красноярск : РУМЦ ЮО, 2004. – 177 с.
Алексеев, Р. А. Проблемы методики расследова-ния уклонения от уплаты налогов с организаций (процессуальные и криминалистические аспекты) / Р. А. Алексеев ; под ред. Г. М. Меретукова. – Красно-дар, 2002.
Белозерова, И. И. Расследование преступлений, связанных с незаконной предпринимательской деятельностью и неуплатой налогов в сфере малого бизнеса : дис. ... канд. юрид. наук / И. И. Белозерова. – М, 2000. – 165 с.
Васильев, В. П. Расследование налоговых пре-ступлений (криминалистические и уголовно-процессуальные проблемы) : науч.-практ. пособие / В. П. Васильев. – М., 2004. – 231 с.
Гутник, А. Е. Предупреждение налоговой мили-цией уклонений от уплаты налогов : монография / А. Е. Гутник. – Киев, 2001. – 176 с.
Карякин, В. В. Возбуждение уголовных дел о на-логовых преступлениях / В. В. Карякин, В. Н. Махов. – М. : Юрлитинформ, 2005. – 208 с.
Кваша, Ю. Ф. Теория налогового расследования : монография / Ю. Ф. Кваша ; Всерос. гос. налоговая акад. – М., 2001. – Ч. 1. – 187 с., табл. – Библиогр. в конце статьи.
Кваша, Ю. Ф. Теория налогового расследования : монография / Ю. Ф. Кваша ; Всерос. гос. налоговая акад. – М., 2001. – Ч. 2. – 112 с. – Библиогр. : с. 103.
Криминалистическая характеристика налоговых преступлений. Общие положения методики рассле-дования уклонения от уплаты налогов с организаций : учеб.-метод. пособие. – М., 2000. – 72 с.
Кучеров, И. И. Налоговые преступления / И. И. Кучеров. – М. : ЮрИнфоР, 1997. – 215 с. – Аннотация : криминологическая, уголовно-правовая и кри-миналистическая характеристика преступных нару-шений налогового законодательства.
Кучеров, И. И. Расследование налоговых престу-плений : учеб. пособие / И. И. Кучеров, А. Я. Марков. – М., 1995. – 56 с.
Левинова, Т. А. Налоговые преступления: этап окончания расследования : учеб. пособие / Т. А. Ле-винова. – Ярославль, 2001. – 55 с.
Лысенко, В. В. Возбуждение уголовного дела об уклонении от уплаты налогов : учеб.-практ. пособие / В. В. Лысенко, П. В. Мельник. – Киев, 1999. – 254 с.
Лысенко, В. В. Расследование уклонений от уп-латы налогов, совершенных должностными лицами организаций, предприятий, учреждений / В. В. Лы-сенко. – Харьков, 1997. – 190 с.
Налоговое расследование / под общ. ред. Ю. Ф. Кваши. – М., 2000.
Сологуб, Н. М. Налоговые преступления: мето-дика и тактика расследования / Н. М. Сологуб. – М. : ИНФРА-М, 1998. – 165 с., схем.
Субъекты и правовой аспект налогового рассле-дования : учеб.-метод. пособие / А. П. Балакина [и др.]; под общ. ред. Ю. Ф. Кваши ; Всерос. гос. нало-говая акад. отд. каф. фин. права и налогооблажения. – 2000. – 76 с., схем.
Тришкина, Е. А. Расследование налоговых пре-ступлений : учеб. пособие / Е. А. Тришкина. – Волго-град, 2001.
Тришкина, Е. А. Расследование преступлений в сфере налогообложения : учеб. пособие / Е. А. Триш-кина ; МВД Рос. Федерации. Волгогр. акад. – Волго-град, 2001. – 69 с.
Челышева, О. В. Расследование налоговых пре-ступлений : учеб.-метод. пособие / О. В. Челышева, М. В. Феськов. – СПб. : Питер, 2001. – 282 с., табл. – (Б-ка криминалиста). – Библиогр. : с. 278–282.
Шапиро, Л. Г. Использование специальных по-знаний при расследовании преступных уклонений от уплаты налогов / Л. Г. Шапиро ; под ред. В. В. Сте-панова ; Сарат. гос. акад. права. – Саратов, 2001. – 143 с. – Библиогр. : с. 129–141.
Статьи из сборников и периодических изданий
Александров И. В. Криминалистические пробле-мы возбуждения уголовных дел об уклонении от уп-латы налогов / И.В. Александров // Правоведение. - 2002. - №4. - С. 48 – 59.
Александров, И. В. Криминалистические средст-ва доказывания вины при расследовании налоговых преступлений / И. В. Александров // Актуальнi про-блеми соучасноi крiналiстикi. – Сiмферополь : Изд-во «ДОЛЯ», 2002. – Ч. 1. – С. 172–176.
Александров И. В. Налоговая преступность как часть организованной преступности / И.В. Александ-ров // Уголовное право. - 2002. - № 4. - С. 34.
Александров И. В. Налоговые преступления в структуре современной преступности России / И.В. Александров // Уголовно-процессуальные и крими-налистические чтения на Алтае. - Барнаул: Алт. гос. ун-т, 2002. - № 2. - С. 31 – 33.
Александров И.В. Некоторые криминалистиче-ские проблемы выявления налоговых преступлений / И.В. Александров // Сборник по материалам конф. «Экономические правонарушения: история, состоя-ние, проблемы борьбы». - Екатеринбург: Изд-во Ур-ГЮА, 2002. - С. 49 – 51.
Александров, И. В. Некоторые проблемы рассле-дования налоговых преступлений / И. В. Александ-ров // Актуальные проблемы борьбы с преступ-ностью в Сибирском регионе : сб. материалов науч.-практ. конф. – Красноярск : Сиб. юрид. ин-т МВД России, 2001. – Ч. 2. – С. 201–203.
Александров И. В. Некоторые проблемы теории и практики выявления налоговых преступлений / И.В. Александров // Правоведение. - 2002. - № 2. - С. 43.
Александров, И. В. Некоторые проблемы теории и практики криминалистического исследования сле-дов налоговых преступлений / И. В. Александров // Вестник Санкт-Петербургского университета. – 2002. – № 4. – С. 47–54.
Александров И. В. Общая характеристика спосо-бов сокрытия физическими лицами своих доходов от налогообложения и методы их выявления / И.В. Александров // Коррупция и экономические преступ-ления: сб. материалов Совета Европы “Проблемы борьбы с коррупцией и преступлениями в сфере эко-номики” / под ред. А.Н. Тарбагаева. - Красноярск: Иц КрасГУ, 2000. - С. 62 – 64.
Александров, И. В. Обстановка совершения ук-лонений от уплаты налогов организациями как эле-мент их криминалистической характеристики / И. В. Александров, М. А. Бокарев // Уголовно – процессу-альные и криминалистические чтения на Алтае : ре-гион. науч.–практ. конф. – Барнаул, 2008. - Вып. 7-8. - С. 11-19.
Александров, И. В. Особенности расследования налоговых преступлений / И. В. Александров // Со-временные проблемы уголовного права и уголовного процесса : материалы междунар. науч.-практ. конф. : в 2 т. / редкол. : Н. В. Щедрин, И. В. Шишко, Л. В. Майорова. – Красноярск : ИЦ КрасГУ, 2003. – Т. 2. – С. 191 – 202.
Александров, И. В. Программы расследования уклонений от уплаты налогов / И. В. Александров // Уголовно-процессуальные и криминалистические чтения на Алтае : материалы ежегод. региональной науч.-практ. конф. – Барнаул : Изд-во Алт. ун-та, 2004. – Вып. 3–4. – С. 4–9.
Александров И. В. Способы уклонения от уплаты налогов: криминалистический аспект / И.В. Алексан-дров // Актуальные проблемы раскрытия и расследо-вания преступлений: межвуз. сб. трудов / И.В. Алек-сандров. – Красноярск: Сиб. юрид. ин-т МВД России, 2001. – Вып. 3.- С. 193 – 195.
Александров И. В. Типичные следственные си-туации и оптимальные системы следственных дейст-вий в расследовании налоговых преступлений / И.В. Александров // Правоведение. - 2002. - № 6. - С. 181.
Алексеева, Д. Г. Налоговые преступления: неко-торые аспекты расследования / Д. Г. Алексеева // Следственная практика. – 2002. – Вып. 1 (155). – С. 103–112.
Александров И.В. Уклонения от уплаты налогов с использованием Интернета / И.В. Александров // Проблемы предупреждения преступности в сфере высоких технологий: сб. науч. ст. / отв. ред. А.Н. Тарбагаев; Краснояр. гос. ун-т:– Красноярск РУМЦ ЮО, 2004. – С. 43 – 44.
Бабаева, Э. Возбуждение уголовных дел о сокрытии доходов (прибыли) или иных объектов налогообложения / Э. Бабаева, В. Поливода // Закон-ность. – 1996. – № 10. – С. 22–26.
Бадаев, А. Г. Использование современных техно-логий при выявлении и расследовании экономиче-ских и налоговых преступлений в рыбопромышлен-ном комплексе России / А. Г. Бадаев // Использование современных информационных технологий в правоохранительной дея¬тельности и региональные проблемы информационной безопасности : сб. мате-риалов междунар. науч.-практ. конф., 24–25 окт. 2006 г. – Калининград, 2006. – Вып. VII, ч. 2. разд. 3, 4. – С. 152–157.
Бадзгарадзе, Т. А. Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно произво-диться взыскание налогов и (или) сборов: типичные способы совершения преступления / Т. А. Бадзгарад-зе // Налоги. 2009. № 4.
Баширова, Н. В. Непроцессуальные формы ис-пользования бухгалтерских познаний при расследо-вании налоговых преступлений / Н. В. Баширова // Труды адъюнктов и соискателей. – Краснодар, 2000. – Вып. 2 ; Ч. 2. – С. 3–13.
Баширова, Н. В. Учетные документы как объект исследования при раскрытии налоговых преступле-ний / Н. В. Баширова, Г. М. Меретуков // Труды адъ-юнктов и соискателей. – Краснодар, 2000. – Вып. 2 ; Ч. 2. – С. 13.
Бескровный, Ю. В. Вопросы организации и мето-дики расследования преступлений, предусмот-ренных ст. 199 прим. 1 УК РФ – «неисполнение обя-занностей налогового агента» / Ю. В. Бескровный // Проблемы организации расследования преступлений : материалы всерос. на¬уч.-практ. конф., Краснодар, 21–22 сент. – Краснодар, 2006. – С. 193–197.
Бобкин, А. Е. Специальные познания при рассле-довании налоговых преступлений / А. Е. Бобкин // Российский следователь. - 2010. - № 21.
Бокарев, М. А. Основные особенности кримина-листической характеристики уклонений уплаты на-логов с организации / М. А. Бокарев // Уголовно – процессуальные и криминалистические чтения на Алтае : регион. науч.–практ. конф. – Барнаул, 2008. - Вып. 7-8. - С. 51-55.
Бобровский, А. К. О недостатках расследования уголовных дел об уклонении от уплаты страховых взносов в государственные внебюджетные фонды / А. К. Бобровский // Актуальные проблемы обеспечения законности в налоговой сфере : сб. науч. трудов. – М., 2004. – С. 77–86.
Волошина, Л. А. К вопросу о способе соверше-ния преступления, предусмотренного ст. 199' УК РФ «Неисполнение обязанностей налогового агента» / Л. А. Волошина // Российский следователь. - 2010. - № 10.
Гайсин, И. И. Криминалистический анализ нало-говых преступлений / И. И. Гайсин // Южно-Уральские криминалистические чтения. – Уфа, 1999. – Вып. 7. – С. 149–157.
Гайсин, И. И. Характеристика субъекта преступ-ной деятельности, мотивов и целей налоговых пре-ступлений / Н. И. Гайсин // Южно-Уральские крими-налистические чтения. – Уфа, 2001. – Вып. 9. – С. 145–152.
Геллер, Н. В. Теоретические вопросы криминали-стической характеристики уклонения физических лиц от уплаты налогов и сборов / Н. В. Геллер // Российский следователь. – 2008. – № 5. – С. 2–4.
Гладких, С. Н. Актуальные вопросы расследова-ния налоговых преступлений / С. Н. Гладких // Закон и право. – 2002. – № 8. – C. 32-36.
Гладких, С. Н. Расследование налоговых престу-плений в соотнесении с Налоговым кодексом РФ / С. Н. Гладких // Закон и право. – 1999. – № 8. – С. 19.
Дашковская, Г. М. Моделирование преступной деятельности как один из способов познания стины в процессе производства следственных действий по уголовным делам о налоговых преступлениях / Г. М. Дашковская // "Черные дыры" в российском законо-дательстве. – 2003. – № 1. – С. 32–48.
Дьяков, А. Н. Проблемы взаимодействия ОВД при расследовании налоговых преступлений / А. Н. Дьяков // Налоги. - 2010. - № 6.
Евдокимов, С. Г. Некоторые способы преступ-ных посягательств с использованием механизма возмещения налога на добавленную стоимость / С. Г. Евдокимов // Криминалистический вестник. – СПб., 2002. – Вып. 1. – С. 102–115.
Ефимичев, П. С. Налоговые преступления и про-блемы борьбы с ними / П. С. Ефимичев, С. П. Ефи-мичев // Журнал российского права. - 2008. - № 8.
Жуков, В. П. Соотношение процедур создания резерва для получения неучтенной прибыли в меха-низмах хищения и уклонения от уплаты налогов / В. П. Жуков, П. А. Котельников // Известия Тульс. гос. ун-та. Сер. : Актуальные проблемы юридических наук. – Вып. 16. – С. 192–197.
Завирущев, М. С. Следственные ошибки в делах о налоговых преступлениях и возможности их устра-нения в суде / М. С. Завирущев // Вестник кримина-листики. – 2007. – Вып. 4 (24). – С. 111–114.
Иванов, С. С. Особенности расследования нало-говых преступлений / С. С. Иванов, В. И. Стенькин // Криминалистические проблемы борьбы с преступле-ниями в сфере экономики : материалы междунар. науч.-практ. семинара 6–7 апреля 1999 г. / Волгогр. юрид. ин-т МВД РФ. – Волгоград, 2000. – С. 22–25.
Ивенин, К. Н. Пути совершенствования методики расследования налоговых преступлeний и условий ее применения / К. Н. Ивенин // Западно-Сибирские криминалистические чтения. – Тюмень, 1997. – С. 3.
Истомин, П. А. Налоговые преступления и неко-торые психологические предпосылки их совершения / П. А. Истомин // Общество и право. - 2009. - № 3.
Каменская, М. Л. Криминалистическая характе-ристика преступлений, совершаемых путем уклоне-ния от уплаты налогов или страховых взносов с организаций / М. Л. Каменская // Информационный бюл. Акад. управления МВД России. – М., 1999. – № 9. – С. 38–45.
Каменская, М. Л. Некоторые особенности рас-следования преступлений, совершаемых путем укло-нения от уплаты налогов или страховых взносов с организаций / М. Л. Каменская // Вестник Москов-ского университета. Сер. 11. Право. – 1999. – № 5. – С. 105–117.
Караханов, А. Н. О совершенствовании практики расследования налоговых преступлений / А. Н. Караханов // Российский следователь. – 2004. – № 4. – С. 7–9.
Ковалев, В. Н. Некоторые аспекты расследо-вания преступлений, связанных с незаконным воз-мещением налога на добавленную стоимость / В. Н. Ковалев, Д. Д. Магомедов // Следственная практика. – 2003. – Вып. 3 (160). – С. 116–130.
Козлов В. А. Актуальные проблемы информаци-онно-криминалистического обеспечения правоохра-нительной деятельности в налоговой сфере / В. А. Козлов // Ученые-криминалисты и их роль в совер-шенствовании научных основ уголовного судопроиз-водства : материалы вузовской юбилейной науч.-практ. конф., посвященной 85-летию со дня рождения проф. Р. С. Белкина и юбилеям его учеников, 25–26 октября 2007 г. – М., 2007. – Ч. 1. – С. 484–488.
Козлов, В. А. Первоначальные следственные дей-ствия по налоговым преступлениям / В. А. Козлов // Российский следователь. – 2003. – № 1. – С. 5–14.
Козлов, В. А. Роль и значение криминалистиче-ских экспертиз при расследовании налоговых пре-ступлений / В. А. Козлов // Актуальные проблемы обеспечения законности в налоговой сфере : сб. науч. трудов. – М., 2004. – С. 96–98.
Козлов, В. А. Элементы криминалистической ха-рактеристики налоговых преступлений / В. А. Козлов // Российский следователь. – 2003. – № 2. – С. 4–11.
Костылева, Г. В., Милованова М. М. Вопросы взаимодействия следователя с иными субъектами уголовного судопроизводства при расследовании преступлений в сфере налогообложения / Г. В. Кос-тылева, М. М. Милованова // Ученые-криминалисты и их роль в совершенствовании научных основ уго-ловного судопроизводства : материалы вузовской юбилейной науч.-практ. конф., посвященной 85-летию со дня рождения проф. Р. С. Белкина и юбиле-ям его учеников, 25–26 октября 2007 г. – М., 2007. – Ч. 1. – С. 470–483.
Кузнецов, А. П. Использование специалиста при расследовании и квалификации налоговых преступ-лений / А. П. Кузнецов // Следователь. – 1997. – № 3. – С. 41–45.
Кучеров, И. И. Возбуждение уголовных дел по фактам сокрытия объектов налогообложения / И. И. Кучеров // Закон и преступность. – М., 1996. – С. 99.
Лукичев, К. Е. К вопросу о расследовании эконо-мических и налоговых преступлений на алкогольном рынке / К. Е. Лукичев // Российский следователь. – 2007. – № 5. – С. 3–5.
Лысенко, В. В. Дела об уклонении от уплаты на-логов / В. В. Лысенко // Бизнес Информ. – 1998. – № 9. – С. 8–11 ; № 10. – С. 11–14.
Новак, О. Э. Вопросы борьбы с незаконным обо-ротом подакцизных товаров / О. Э. Новак // Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики : сб. науч. статей. – Саратов, 1999. – С. 93.
Новак, О. Э. Способы совершения преступлений, связанных с незаконным оборотом подакцизных то-варов / О. Э. Новак // Вестник Сарат. гос. акад. права. – 1999. – № 4 (19). – С. 39–43.
Орлова, Ю. Р. Актуальные вопросы взаимодействия следователей и сотрудников ПДН ОВД при расследовании преступлений, совершаемых несовершеннолетними / Ю. Р. Орлова // Российский следователь. – 2005. – № 10. – С. 6–10.
Пахомов, О. А. Проект методики расследования налоговых преступлений, совершаемых с использованием страховых схем / О. А. Пахомов, А. В. Ботов // Российский следователь. – 2003. – № 6. – С. 2–8.
Полищук, Д. А. Методика расследования уклоне-ния от уплаты налогов / Д. А. Полищук, А. В. Пар-фентьев // Прокурорская и следственная практика. – М., 2002. – № 3/4. – С. 184–214.
Потураев, Р. А. Следственный осмотр в системе следственных действий, проводимых по делам о на-логовых преступлениях / Р. А. Потураев // Россий-ский следователь. – 2007. – № 6. – С. 4–7.
Пристансков, Д. В. К вопросу о криминалистиче-ских признаках уклонения от уплаты налогов с орга-низации / Д. В. Пристансков // Судебная реформа и эффективность деятельности органов суда, прокура-туры и следствия : 5-я науч.-практ. конф. молодых ученых, 27 апр. 2002 г. : тезисы выступлений. – СПб., 2002. – С. 101–103.
Сидоров, А. А. Некоторые вопросы использова-ния специальных экономических знаний при рассле-довании налоговых преступлений / А. А. Сидоров // Актуальные проблемы криминалистики на современ-ном этапе : материалы всерос. науч.-практ. конф. 23–24 мая 2002 г. – Краснодар, 2002.
Сидоров, А. А. Особенности организации и так-тики допроса при расследовании налоговых преступлений / А. А. Сидоров // Актуальные проблемы криминалистики на современном этапе : материалы всерос. науч.-практ. конф., Краснодар, 23–24 мая 2002 г. – Краснодар, 2002. – С. 137–142.
Сидоров, А. А. Особенности организации и так-тики допроса при расследовании налоговых преступлений / А. А. Сидоров // Проблемы правоприменительной деятельности : межвуз. сб. науч. трудов. – Краснодар, 2002. – Вып. 3.
Соловьев, И. Н. Особенности формирования до-казательственной базы по делам о налоговых преступлениях / И. Н. Соловьев // Российский следователь. – 2005. – № 10. – С. 2–6.
Степанов, В. В. Использование ревизии и доку-ментальной проверки при расследовании преступ-ных уклонений от уплаты налогов / В. В. Степанов, Л. Г. Шапиро // Вестник Сарат. гос. акад. права. – 1999. – № 4 (19). – С. 16–21.
Степанов, В. В. Установление способов преступ-ных уклонений от уплаты налогов / В. В. Степанов, Л. Г. Шапиро // Вестник Сарат. гос. акад. права. – 1999. – № 3.
Тришкина, Е. А. Особенности производства отельных следственных действий на первона-чальном этапе расследования преступлений в сфере налогообложения / Е. А. Тришкина // Криминали-стические проблемы борьбы с преступлениями в сфере экономики : материалы междунар. науч.-практ. семинара 6–7 апреля 1999 г. / Волгогр. юрид. ин-т МВД РФ. – Волгоград, 2000. – С. 25–28.
Фирсов, Е. П. Криминалистическая характери-стика налоговых преступлений / Е. П. Фирсов // Во-просы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики : сб. науч. статей. – Саратов, 1999. – С. 89.
Францифоров, Ю. В. Особенности расследования налоговых преступлений / Ю. В. Францифиров // Российский следователь. – 2000. – № 3. – С. 16–18.
Хаванский, С. Н. Классификация закономерных связей между элементами системы криминалистиче-ской характеристики преступного уклонения от уплаты налогов и (или) сборов с организации / С. Н. Хаванский // Проблемы системных исследований в криминалистике и судеб¬ной экспертизе : сб. тезисов. – М., 2006. – С. 279–283.
Черных, В. Г. Организация первоначального эта-па расследования налоговых преступ¬лений / В. Г. Черных // Проблемы организации расследования преступлений : материалы всерос. науч.-практ. конф., Крас¬но¬дар, 21–22 сент. – Краснодар, 2006. – С. 180.
Чувильский, Н. П. Особенности назначения нало-говедческой экспертизы / Н. П. Чувильский // Кри-миналистические проблемы борьбы с преступления-ми в сфере экономики : материалы междунар. науч.-практ. семинара 6–7 апреля 1999 г. / Волгогр. юрид. ин-т МВД РФ. – Волгоград, 2000. – С. 51–53.
Шапиро, Л. Г. Использование экспертиз при рас-следовании преступных уклонений от уплаты нало-гов / Л. Г. Шапиро // Вестник Сарат. гос. акад. права. – Саратов, 1999. – № 2. – C. 89–92.
Шувалов, Н. В. Уголовно-правовые и кримина-листические вопросы борьбы с уклонением от упла-ты налогов / Н. В. Шувалов, В. Н. Косарев // Крими-налистические проблемы борьбы с преступлениями в сфере экономики : материалы междунар. науч.-практ. семинара 6–7 апреля 1999 г. / Волгогр. юрид. ин-т МВД РФ. – Волгоград, 2000. – С. 17–22.
Якубов, Р. С. Проблемы использования бан-ковской информации при выявлении налоговых пре-ступлений / Р. С. Якубов // Проблемы раскрытия пре-ступлений в свете современного уголовно-процессуального законодательства : материалы все-рос. науч.-практ. конф., посвященной памяти И. Ф. Герасимова, Екатеринбург, 6–7 февр. 2003 г. – Екате-ринбург, 2003. – С. 537–541.